公立醫(yī)院內部控制實踐案例解析

第一章公立醫(yī)院內部控制總論     001 
第一節(jié)內部控制的起源與發(fā)展     001 
第二節(jié)公立醫(yī)院內部控制概述     007 
第三節(jié)內部控制與公立醫(yī)院發(fā)展建設現(xiàn)行政策關系         012 
第二章公立醫(yī)院內部控制建設過程     020 
第一節(jié)內部控制建設準備階段     020 
第二節(jié)內部控制初步建設階段     027 
第三節(jié)內部控制運行維護階段     035 
第三章風險評估     040 
第一節(jié)公立醫(yī)院風險評估概述     040 
第二節(jié)公立醫(yī)院風險評估程序     042 
第三節(jié)公立醫(yī)院風險評估實務
-以某醫(yī)院2020年度風險評估為例      044 
第四章單位層面內部控制建設     063 
第一節(jié) 組織架構建設  064 
第二節(jié)工作機制建設     073
第三節(jié)內部管理制度建設     077 
第四節(jié)關鍵崗位及人員建設         084 
第五節(jié)會計系統(tǒng)建設     088 
第六節(jié)信息系統(tǒng)建設     092 
第五章業(yè)務層面內部控制建設     104 
第一節(jié)預算業(yè)務內部控制     104 
第二節(jié)收入業(yè)務內部控制     126 
第三節(jié)支出業(yè)務內部控制     147 
第四節(jié)采購業(yè)務內部控制     160 
第五節(jié)資產業(yè)務內部控制     187 
第六節(jié)基本建設業(yè)務內部控制     215 
第七節(jié)合同業(yè)務內部控制     237 
第八節(jié)信息化建設業(yè)務內部控制         256 
第九節(jié)后勤業(yè)務內部控制     271 
第十節(jié)人力資源管理內部控制     289 
第十一節(jié)醫(yī)療業(yè)務內部控制         304 
第十二節(jié)科研業(yè)務內部控制         354 
第十三節(jié)教學業(yè)務內部控制         388 
第十四節(jié)醫(yī)聯(lián)體業(yè)務內部控制     403 
第十五節(jié)互聯(lián)網(wǎng)醫(yī)療業(yè)務內部控制     413 
第六章公立醫(yī)院內部控制監(jiān)督與評價         429 
第一節(jié)內部控制監(jiān)督與評價概述         429 
第二節(jié)公立醫(yī)院內部控制評價     431 
第三節(jié)公立醫(yī)院廉潔風險防控建設     440