金融機(jī)構(gòu)審計(jì)實(shí)務(wù)指南

定　價：￥110.00

作　者：	金融機(jī)構(gòu)審計(jì)編審委員會著
出版社：	人民郵電出版社
叢編項(xiàng)：
標(biāo)　簽：	暫缺

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ISBN：	9787115567376	出版時間：	2021-08-01	包裝：	平裝
開本：	16開	頁數(shù)：	382	字?jǐn)?shù)：

內(nèi)容簡介

　　金融活動貫穿經(jīng)濟(jì)社會運(yùn)行的各個方面，涉及金融機(jī)構(gòu)、金融市場和金融活動參與者的各種行為，針對的也是層出不窮的金融創(chuàng)新，因此金融領(lǐng)域的審計(jì)需求往往呈現(xiàn)出范圍較廣、內(nèi)容龐雜等特點(diǎn)，這也大大增加了審計(jì)工作的難度。本書旨在幫助金融機(jī)構(gòu)審計(jì)從業(yè)人員提升審計(jì)技能，完善審計(jì)制度。《金融機(jī)構(gòu)審計(jì)實(shí)務(wù)指南》由多位審計(jì)行業(yè)內(nèi)人士聯(lián)袂打造，結(jié)合金融機(jī)構(gòu)審計(jì)工作的現(xiàn)實(shí)問題和審計(jì)流程的主要節(jié)點(diǎn)及創(chuàng)新思路，從三大方面系統(tǒng)地介紹了公司治理審計(jì)、內(nèi)部控制審計(jì)、風(fēng)險管理審計(jì)、薪酬績效審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、信息科技外包業(yè)務(wù)審計(jì)、信息系統(tǒng)審計(jì)、舞弊審計(jì)、存款業(yè)務(wù)審計(jì)、表內(nèi)信貸審計(jì)、同業(yè)業(yè)務(wù)審計(jì)、外匯業(yè)務(wù)審計(jì)、反洗錢審計(jì)、征信合規(guī)及信息安全審計(jì)、保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)審計(jì)、支付機(jī)構(gòu)審計(jì)等。書中大量案例、技巧均來自作者多年的實(shí)務(wù)工作積累，具有一定的代表性，能幫助讀者掌握審計(jì)技巧及實(shí)務(wù)，獲得快速成長和進(jìn)階。本書是金融機(jī)構(gòu)審計(jì)人員工具書?！督鹑跈C(jī)構(gòu)審計(jì)實(shí)務(wù)指南》適合在職審計(jì)人員、企業(yè)內(nèi)審人員、企業(yè)經(jīng)營管理者、企業(yè)培訓(xùn)及咨詢?nèi)藛T、高校審計(jì)專業(yè)以及財務(wù)管理專業(yè)的師生閱讀和使用。

作者簡介

　　張鋒工商管理碩士和軟件工程碩士，碩士生校外兼職導(dǎo)師、國際信息系統(tǒng)審計(jì)師、國際注冊內(nèi)部審計(jì)師，在大型集團(tuán)上市公司從事內(nèi)部審計(jì)工作20年。白昱南開大學(xué)研究生，在某壽險公司審計(jì)部從事內(nèi)部審計(jì)工作，擁有豐富的保險行業(yè)內(nèi)部審計(jì)經(jīng)驗(yàn)，現(xiàn)任審計(jì)團(tuán)隊(duì)主管。叢珊碩士，金融風(fēng)險管理師、審計(jì)師、注冊反舞弊師、管理會計(jì)師、精益產(chǎn)品經(jīng)理、產(chǎn)品總監(jiān)、數(shù)據(jù)分析師、特許金融分析師等，近年為金融行業(yè)多家銀行、保險企業(yè)提供內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)管審計(jì)專業(yè)服務(wù)，歷任會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)項(xiàng)目經(jīng)理、軟件公司解決方案工程師，現(xiàn)任某公司業(yè)務(wù)咨詢顧問。鄧蘭蘭注冊稅務(wù)師、會計(jì)師、土地評估師，從事財務(wù)、審計(jì)工作多年，現(xiàn)任某大型集團(tuán)企業(yè)財務(wù)經(jīng)理。郭艷玲經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士，國際財資管理師、經(jīng)濟(jì)師、企業(yè)法律顧問助理，在金融行業(yè)從業(yè)多年，擁有豐富的金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，現(xiàn)任某金融機(jī)構(gòu)審計(jì)稽核部經(jīng)理。李怡燃畢業(yè)于英國格拉斯哥大學(xué)亞當(dāng)·斯密商學(xué)院，獲得國際金融碩士學(xué)位，現(xiàn)任職于國內(nèi)某金融機(jī)構(gòu)從事內(nèi)部審計(jì)工作。王青山會計(jì)師、注冊稅務(wù)師、碩士生校外企業(yè)導(dǎo)師，獲得中級銀行從業(yè)資格、證券從業(yè)資格，從事金融內(nèi)部審計(jì)工作多年，發(fā)表多篇學(xué)術(shù)文章。吳小容金融風(fēng)險管理師、中級審計(jì)師。曾在中國銀行從業(yè)7年，現(xiàn)任某金融機(jī)構(gòu)審計(jì)師。徐芝蓮經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)士，國際注冊內(nèi)部審計(jì)師、中級審計(jì)師，在金融行業(yè)工作16年，擁有豐富的內(nèi)部審計(jì)經(jīng)驗(yàn)。顏安管理碩士，畢業(yè)于加拿大溫莎大學(xué)國際會計(jì)與金融專業(yè)，國際注冊內(nèi)部審計(jì)師，擁有四大會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)工作經(jīng)歷，在多家銀行、保險、信托等金融機(jī)構(gòu)從事內(nèi)部審計(jì)工作多年。閆婷審計(jì)專業(yè)碩士，在大型國有金融機(jī)構(gòu)從事內(nèi)部審計(jì)工作。余翠榮會計(jì)師，曾在安徽某國企任會計(jì)主管10年、某國企財務(wù)公司任信貸經(jīng)理4年，現(xiàn)任某國企財務(wù)公司稽核經(jīng)理。張斌審計(jì)師，在某集團(tuán)從事財務(wù)工作6年、紀(jì)檢監(jiān)察與監(jiān)事工作7年、內(nèi)部審計(jì)工作11年，在監(jiān)督領(lǐng)域擁有豐富的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)；歷任某集團(tuán)財務(wù)主管、紀(jì)檢監(jiān)察主管、監(jiān)事會經(jīng)理、審計(jì)經(jīng)理，某公司審計(jì)部部長，現(xiàn)任某集團(tuán)審計(jì)部經(jīng)理。張亞凡從事內(nèi)部審計(jì)和財務(wù)管理工作20余年，服務(wù)于制造業(yè)、保險業(yè)、支付類和高科技公司，歷任兩家上市公司審計(jì)部負(fù)責(zé)人及高科技創(chuàng)投公司財務(wù)總監(jiān)。朱衛(wèi)國國際注冊內(nèi)部審計(jì)師、審計(jì)師。在大信會計(jì)師事務(wù)所及中審亞太會計(jì)師事務(wù)所任職3年，從事外部審計(jì)、內(nèi)部審計(jì)及監(jiān)察工作10余年。目前在某上市公司任審計(jì)法務(wù)中心總經(jīng)理，擔(dān)任6家公司監(jiān)事，在公司治理、合規(guī)審計(jì)、經(jīng)營審計(jì)、舞弊監(jiān)察等方面有豐富的經(jīng)驗(yàn)。

圖書目錄

第一部分管理審計(jì) 1
第一章內(nèi)部審計(jì)流程 2
第一節(jié) 內(nèi)部審計(jì)流程概述 2
第二節(jié) 內(nèi)部審計(jì)流程思路 2
第三節(jié) 現(xiàn)場審計(jì)方式 3
第四節(jié) 非現(xiàn)場審計(jì)方式 19
第二章公司治理審計(jì) 21
第一節(jié) 公司治理審計(jì)概述 21
第二節(jié) 公司治理審計(jì)思路 25
第三節(jié) 公司治理審計(jì)案例 36
第三章內(nèi)部控制審計(jì) 39
第一節(jié) 內(nèi)部控制審計(jì)概述 39
第二節(jié) 內(nèi)部控制審計(jì)思路 48
第三節(jié) 內(nèi)部控制審計(jì)案例 74
第四章全面風(fēng)險管理審計(jì) 75
第一節(jié) 全面風(fēng)險管理審計(jì)概述 76
第二節(jié) 全面風(fēng)險管理審計(jì)思路 92
第三節(jié) 全面風(fēng)險管理審計(jì)案例 101
第五章薪酬績效審計(jì) 102
第一節(jié) 薪酬績效審計(jì)概述 102
第二節(jié) 薪酬績效審計(jì)思路 106
第三節(jié) 薪酬績效審計(jì)案例 117
第六章經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì) 120
第一節(jié) 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)概述 120
第二節(jié) 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)思路 124
第三節(jié) 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)案例 137
第七章信息科技外包業(yè)務(wù)審計(jì) 140
第一節(jié) 信息科技外包業(yè)務(wù)審計(jì)概述 140
第二節(jié) 信息科技外包業(yè)務(wù)審計(jì)思路 143
第三節(jié) 外包業(yè)務(wù)審計(jì)案例 155
第八章信息系統(tǒng)審計(jì) 157
第一節(jié) 信息系統(tǒng)審計(jì)概述 157
第二節(jié) 信息系統(tǒng)審計(jì)思路 165
第三節(jié) 信息系統(tǒng)審計(jì)案例 173
第九章舞弊審計(jì) 175
第一節(jié) 舞弊審計(jì)概述 177
第二節(jié) 舞弊審計(jì)思路 182
第三節(jié) 舞弊審計(jì)案例解析 199
第二部分金融業(yè)務(wù)審計(jì) 203
第十章存款業(yè)務(wù)審計(jì) 204
第一節(jié) 存款業(yè)務(wù)審計(jì)概述 204
第二節(jié) 存款業(yè)務(wù)審計(jì)思路 209
第三節(jié) 存款業(yè)務(wù)審計(jì)案例 210
第十一章表內(nèi)信貸審計(jì) 211
第一節(jié) 表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)審計(jì)概述 211
第二節(jié) 表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)審計(jì)思路 214
第三節(jié) 表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)審計(jì)案例 219
第十二章同業(yè)業(yè)務(wù)審計(jì) 220
第一節(jié) 同業(yè)業(yè)務(wù)概述 220
第二節(jié) 同業(yè)業(yè)務(wù)審計(jì)思路 222
第三節(jié) 同業(yè)業(yè)務(wù)審計(jì)案例 228
第十三章外匯業(yè)務(wù)審計(jì) 232
第一節(jié) 外匯業(yè)務(wù)審計(jì)概述 232
第二節(jié) 外匯業(yè)務(wù)審計(jì)思路 237
第三節(jié) 外匯業(yè)務(wù)審計(jì)案例 241
第十四章反洗錢審計(jì) 244
第一節(jié) 反洗錢審計(jì)概述 244
第二節(jié) 反洗錢審計(jì)思路 252
第三節(jié) 反洗錢審計(jì)案例 269
第十五章征信合規(guī)及信息安全審計(jì) 270
第一節(jié) 征信合規(guī)及信息安全審計(jì)概述 270
第二節(jié) 征信合規(guī)及信息安全審計(jì)思路 273
第三節(jié) 征信合規(guī)及信息安全審計(jì)案例 282
第三部分其他類型金融機(jī)構(gòu)審計(jì) 285
第十六章保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)審計(jì) 286
第一節(jié) 保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)審計(jì)概述 286
第二節(jié) 保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)審計(jì)思路 288
第三節(jié) 保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)審計(jì)案例 298
第十七章支付機(jī)構(gòu)審計(jì) 310
第一節(jié) 支付機(jī)構(gòu)審計(jì)概述 310
第二節(jié) 支付機(jī)構(gòu)審計(jì)思路 315
第三節(jié) 支付機(jī)構(gòu)審計(jì)案例 322
附錄1 349
附錄2 352
附錄3 358
附錄4 366
附錄5 373
附錄6 376
附錄7 381