會計電算化軟件應(yīng)用

前?? 言 ……………………………………………………………………………1
第一章?? 會計電算化基礎(chǔ)知識 …………………………………………………1
第一節(jié) 會計電算化的基本概念 …………………………………………1
一、數(shù)據(jù)與信息 ………………………………………………………1
二、數(shù)據(jù)處理技術(shù) ……………………………………………………2
三、會計數(shù)據(jù)與會計信息 ……………………………………………2
四、系統(tǒng) ………………………………………………………………5
五、信息系統(tǒng) …………………………………………………………6
六、會計信息系統(tǒng) ……………………………………………………6
七、電算化會計信息系統(tǒng) ……………………………………………7
第二節(jié) 國內(nèi)外會計電算化的發(fā)展 ………………………………………8
一、我國會計電算化的發(fā)展歷程及現(xiàn)狀 ……………………………8
二、國外會計電算化的發(fā)展情況 ………………………………… 10
三、我國會計電算化的未來發(fā)展 ………………………………… 14
四、網(wǎng)絡(luò)財務(wù)軟件的發(fā)展對會計理論與實務(wù)的影響 …………… 17
第三節(jié) 電算化會計信息系統(tǒng) ………………………………………… 20
一、電算化會計信息系統(tǒng)與手工會計處理系統(tǒng)的異同… ………… 20
二、電算化會計信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)處理流程… ……………………… 23
三、電算化會計信息系統(tǒng)的作用… ………………………………… 27
第二章?? 會計軟件知識 ……………………………………………………… 29
第一節(jié) 會計軟件概述 ………………………………………………… 29
一、會計軟件的含義 ……………………………………………… 29
二、會計軟件的開發(fā)方法 ………………………………………… 29
三、會計軟件的開發(fā)工具 ………………………………………… 37
第二節(jié) 會計軟件的運行環(huán)境和選擇 ………………………………… 39
一、會計軟件的運行環(huán)境 ………………………………………… 39
二、會計軟件的來源方式和選擇 ………………………………… 41
第三節(jié) 會計電算化信息系統(tǒng)功能模塊 ……………………………… 41
一、系統(tǒng)模塊劃分的原則 ………………………………………… 41
二、會計電算化信息系統(tǒng)功能結(jié)構(gòu)的劃分 ……………………… 43
三、會計核算系統(tǒng)中各個子系統(tǒng)之間的相互關(guān)系 ……………… 44
第三章?? 通用會計軟件的操作過程 ………………………………………… 46
第一節(jié) 會計軟件應(yīng)用的基本過程 …………………………………… 46
一、計算機系統(tǒng)配置 ……………………………………………… 46
二、會計軟件的系統(tǒng)初始化 ……………………………………… 47
三、會計軟件的日常運行 ………………………………………… 48
四、會計軟件的特定處理 ………………………………………… 49
第二節(jié) 賬務(wù)處理系統(tǒng)的操作流程 …………………………………… 50
一、賬務(wù)處理系統(tǒng)的初始化 ……………………………………… 50
二、賬務(wù)處理系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理 ……………………………… 58
三、賬務(wù)處理系統(tǒng)的期末處理 …………………………………… 62
第三節(jié) 工資系統(tǒng)的操作流程 ………………………………………… 64
一、工資系統(tǒng)的初始化 …………………………………………… 64
二、工資系統(tǒng)的日常處理 ………………………………………… 65
三、工資系統(tǒng)的期末處理 ………………………………………… 66
第四節(jié) 固定資產(chǎn)系統(tǒng)的處理流程 …………………………………… 67
一、固定資產(chǎn)系統(tǒng)的初始設(shè)置 …………………………………… 67
二、固定資產(chǎn)系統(tǒng)的日常數(shù)據(jù)處理 ……………………………… 68
第五節(jié) 報表系統(tǒng)的操作流程 ………………………………………… 69
一、報表系統(tǒng)概述 ………………………………………………… 69
二、報表管理的功能模塊劃分 …………………………………… 70
三、報表處理的基本流程 ………………………………………… 72
第四章?? 金蝶軟件 …………………………………………………………… 74
第一節(jié) 系統(tǒng)初始化 …………………………………………………… 74
一、金蝶 KIS 簡介 ………………………………………………… 74
二、金蝶 KIS 的基本概念 ………………………………………… 74
三、金蝶 KIS 系統(tǒng)初始化 ………………………………………… 76
四、初始數(shù)據(jù)錄入 ………………………………………………… 83
五、啟用賬套 ……………………………………………………… 93
第二節(jié) 初始設(shè)置與日常系統(tǒng)維護 …………………………………… 94
一、幣別 …………………………………………………………… 94
二、憑證字 ………………………………………………………… 95
三、結(jié)算方式 ……………………………………………………… 95
四、核算項目 ……………………………………………………… 96
五、會計科目 ………………………………………………………101
六、常用摘要 ………………………………………………………106
七、模式憑證 ………………………………………………………106
八、賬套選項 ………………………………………………………107
九、用戶管理 ………………………………………………………117
十、修改密碼 ………………………………………………………121
十一、上機日志 ……………………………………………………121
十二、賬套備份 ……………………………………………………121
十三、賬套修復(fù) ……………………………………………………122
第三節(jié) 賬務(wù)處理 ………………………………………………………122
一、憑證錄入 ………………………………………………………123
二、憑證審核 ………………………………………………………131
三、憑證檢查 ………………………………………………………132
四、憑證過賬 ………………………………………………………133
五、憑證查詢 ………………………………………………………136
六、自動轉(zhuǎn)賬 ………………………………………………………139
七、結(jié)轉(zhuǎn)損益 ………………………………………………………142
八、期末調(diào)匯 ………………………………………………………143
九、期末結(jié)賬 ………………………………………………………143
十、試算平衡表 ……………………………………………………145
十一、科目余額表 …………………………………………………145
第四節(jié) 出納管理 ………………………………………………………146
一、初始化數(shù)據(jù)錄入 ………………………………………………147
二、定義出納系統(tǒng)起始期間 ………………………………………150
三、現(xiàn)金余額初始錄入 ……………………………………………150
四、銀行存款初始余額設(shè)置 ………………………………………150
五、現(xiàn)金日記賬 ……………………………………………………152
六、現(xiàn)金盤點與對賬 ………………………………………………157
七、銀行日記賬 ……………………………………………………158
八、銀行對賬單 ……………………………………………………160
九、銀行存款對賬 …………………………………………………161
十、出納扎賬 ………………………………………………………165
十一、出納報表 ……………………………………………………166
第五節(jié) 報表處理 ………………………………………………………168
一、資產(chǎn)負(fù)債表 ……………………………………………………168
二、利潤表 …………………………………………………………169
三、自定義報表 ……………………………………………………170
四、報表重算 / 終止計算 / 刷新……………………………………186
五、顯示數(shù)據(jù) / 顯示公式……………………………………………186
六、手動 / 自動計算…………………………………………………186
第六節(jié) 實習(xí)資料 ………………………………………………………186
一、基本建賬參數(shù) …………………………………………………186
二、初始化設(shè)置 ……………………………………………………187
三、添加用戶（“工具”菜單 →“用戶管理”）……………………190
四、憑證錄入練習(xí)：…………………………………………………190
五、練習(xí)“憑證審核”（憑證審核與制單不能為同一人，審核
前需更換操作員）………………………………………………192
六、練習(xí)“憑證過賬”，反過賬必須在主界面才能操作（按
Ctrl+F11） ………………………………………………………192
七、練習(xí)“憑證查詢”（打印憑證、刪除憑證、修改憑證、反
審核、沖銷）……………………………………………………192
八、查看“總賬”“明細(xì)賬”和建立“多欄賬” …………………192
九、查看試算平衡表、資產(chǎn)負(fù)債表和制作一張內(nèi)部報表 ………192
十、工資模塊 ………………………………………………………193
十一、固定資產(chǎn)處理 ………………………………………………194
十二、期末處理 ……………………………………………………194
十三、出納 …………………………………………………………195
十四、往來業(yè)務(wù) ……………………………………………………195
十五、期末結(jié)賬（反結(jié)賬 Ctrl+F12，必須是系統(tǒng)管理員操作）…195
第五章?? 新中大軟件 …………………………………………………………196
第一節(jié) 核算單位 ………………………………………………………196
一、新中大軟件概述 ………………………………………………196
二、核算單位管理 …………………………………………………196
三、啟動核算單位管理模塊 ………………………………………197
第二節(jié) 初始設(shè)置 ………………………………………………………200
一、賬務(wù)處理流程 …………………………………………………201
二、初始設(shè)置 ………………………………………………………201
三、操作員及權(quán)限管理 ……………………………………………226
第三節(jié) 日常賬務(wù) ………………………………………………………226
一、憑證設(shè)置 ………………………………………………………227
二、基礎(chǔ)設(shè)置 ………………………………………………………233
三、憑證處理 ………………………………………………………236
四、賬簿查詢及打印 ………………………………………………254
五、輔助管理 ………………………………………………………262
第四節(jié) 銀行對賬 ………………………………………………………264
一、銀行對賬初始化 ………………………………………………265
二、銀行對賬 ………………………………………………………266
三、出納管理 ………………………………………………………269
四、支票管理 ………………………………………………………269
第五節(jié) 系統(tǒng)間轉(zhuǎn)賬和系統(tǒng)管理 ………………………………………270
一、新中大軟件間轉(zhuǎn)賬 ……………………………………………270
二、系統(tǒng)管理 ………………………………………………………272
三、系統(tǒng)維護 ………………………………………………………272
四、系統(tǒng)服務(wù) ………………………………………………………273
第六節(jié) 報表處理系統(tǒng) …………………………………………………274
一、基本概念 ………………………………………………………274
二、主要功能介紹 …………………………………………………275
三、報表制作 ………………………………………………………278
四、報表函數(shù) ………………………………………………………28