海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理制度國(guó)際比較研究

總序1
前言1第一章緒論1

第二章研究現(xiàn)狀述評(píng)5
第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究5
一、 風(fēng)險(xiǎn)管理的主要概念和理解5
二、 風(fēng)險(xiǎn)管理方法和分析工具的相關(guān)研究8
三、 供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)研究10
四、 風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)化的相關(guān)研究12
第二節(jié)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究13
一、 國(guó)外對(duì)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究13
二、 國(guó)內(nèi)對(duì)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究17

第三章海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理制度的相關(guān)理論概述21
第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理的定義及其理解21
一、 國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理的定義22
二、 風(fēng)險(xiǎn)管理的特征22
三、 風(fēng)險(xiǎn)管理的作用23
四、 風(fēng)險(xiǎn)管理的原則24
第二節(jié)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的定義及其理解30
一、 海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的定義30
二、 海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的要點(diǎn)32
三、 海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)33

第四章海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理制度的基本框架、規(guī)則及WCO的貢獻(xiàn)36
第一節(jié)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理制度的基本框架38
一、 海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理制度基本框架概述38
二、 海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理制度基本框架：“授權(quán)與承諾”40
三、 海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理制度基本框架：“風(fēng)險(xiǎn)管理框架設(shè)計(jì)”41
四、 海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理制度基本框架：“實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理”46
五、 海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理制度基本框架：“框架監(jiān)測(cè)與評(píng)估”53
六、 海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理制度基本框架：“框架的持續(xù)改進(jìn)”54
第二節(jié)將風(fēng)險(xiǎn)管理嵌入海關(guān)文化55
一、 風(fēng)險(xiǎn)管理成熟度55
二、 風(fēng)險(xiǎn)管理成熟度模型示例56

第五章代表性國(guó)家和區(qū)域的海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理典型制度60
第一節(jié)美國(guó)60
一、 美國(guó)海關(guān)的基本情況及機(jī)構(gòu)設(shè)置60
二、 美國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的建立基礎(chǔ)及推進(jìn)歷程67
三、 美國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的作業(yè)程序及重點(diǎn)75
四、 “9·11”事件后美國(guó)海關(guān)推出的風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目
及反恐安全行動(dòng)99
五、 美國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的輔助措施106
第二節(jié)荷蘭110
一、 荷蘭海關(guān)的基本情況及機(jī)構(gòu)設(shè)置110
二、 荷蘭海關(guān)中央信息中心（DIC）的運(yùn)作114
三、 荷蘭海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要流程及特色119
第三節(jié)法國(guó)128
一、 法國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理主要機(jī)構(gòu)及職責(zé)128
二、 法國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要方法及手段130
三、 法國(guó)海關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理典型：郵件監(jiān)管132
第四節(jié)澳大利亞133
一、 澳大利亞海關(guān)的基本情況及機(jī)構(gòu)設(shè)置133
二、 澳大利亞海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本歷程135
三、 澳大利亞海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要流程138
第五節(jié)新西蘭139
一、 新西蘭海關(guān)的基本情況及風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)139
二、 新西蘭海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理三大戰(zhàn)略141
三、 新西蘭海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的依據(jù)與標(biāo)準(zhǔn)142
四、 新西蘭海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的操作方法及工作內(nèi)容144
第六節(jié)日本149
一、 日本海關(guān)的基本情況及機(jī)構(gòu)設(shè)置149
二、 日本海關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)及設(shè)備155
三、 日本海關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理與執(zhí)法工作161
第七節(jié)歐盟169
一、 歐盟海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)分析中心的建設(shè)背景169
二、 歐盟海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)分析中心的法律依據(jù)171
三、 歐盟海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)分析中心的工作職能174

第六章我國(guó)海關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度185
第一節(jié)我國(guó)海關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)185
第二節(jié)我國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理主要職責(zé)和運(yùn)作模式187
一、 主要職責(zé)187
二、 運(yùn)作模式188
第三節(jié)我國(guó)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部流程設(shè)計(jì)189第七章全球海關(guān)近年重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)管理熱點(diǎn)191
第一節(jié)安全準(zhǔn)入相關(guān)問(wèn)題191
一、 海關(guān)安全準(zhǔn)入風(fēng)險(xiǎn)概述193
二、 國(guó)際安全準(zhǔn)入的規(guī)定、風(fēng)險(xiǎn)防控經(jīng)驗(yàn)與啟示194
三、 我國(guó)海關(guān)安全準(zhǔn)入風(fēng)險(xiǎn)防控現(xiàn)狀和問(wèn)題197
四、 海關(guān)安全準(zhǔn)入風(fēng)險(xiǎn)防控推進(jìn)路徑199
五、 海關(guān)安全準(zhǔn)入風(fēng)險(xiǎn)防控的保障措施204
第二節(jié)供應(yīng)鏈安全及口岸安全相關(guān)問(wèn)題205
一、 供應(yīng)鏈安全相關(guān)問(wèn)題205
二、 口岸安全與效率相關(guān)問(wèn)題234
三、 自由貿(mào)易港的口岸風(fēng)險(xiǎn)防控制度與口岸安全問(wèn)題265
第三節(jié)金融相關(guān)問(wèn)題281
一、 FATF所做的工作281
二、 FATF對(duì)海關(guān)的要求285

第八章對(duì)中國(guó)海關(guān)的啟示300
第一節(jié)拓展風(fēng)險(xiǎn)管理思路，整合風(fēng)險(xiǎn)作業(yè)系統(tǒng)300
一、 基于系統(tǒng)視角和關(guān)系理念優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理300
二、 推進(jìn)海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)作業(yè)系統(tǒng)整合301
第二節(jié)以物流信息共享為基礎(chǔ)，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)化方法
應(yīng)用302
一、 推進(jìn)海關(guān)物流風(fēng)險(xiǎn)管理信息共享302
二、 落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)化方法的應(yīng)用303
第三節(jié)以風(fēng)險(xiǎn)管理有效實(shí)施為目標(biāo)，打造風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍304
第四節(jié)基于風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)化和信息共享，推動(dòng)查驗(yàn)制度和
方法改革305
第五節(jié)以風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)化方法為依據(jù)，改進(jìn)實(shí)施技術(shù)手段306
第六節(jié)做好口岸服務(wù)體系配套建設(shè)，提高海關(guān)監(jiān)管服務(wù)
能力307
一、 加強(qiáng)實(shí)際監(jiān)管，夯實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)307
二、 突出風(fēng)險(xiǎn)管理，提高風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效308
三、 形成打擊合力，構(gòu)筑綜合風(fēng)險(xiǎn)防線308
四、 嚴(yán)格依法行政，提升整體執(zhí)法水平309
第七節(jié)立法借鑒309

第九章結(jié)語(yǔ)311

附錄全球貿(mào)易安全與便利標(biāo)準(zhǔn)框架312
1引言312
1.1簡(jiǎn)介312
1.2《框架》的目標(biāo)和原則313
1.3《世界海關(guān)組織框架》的四個(gè)核心要素313
1.4《框架》的兩大支柱314
1.5益處314
1.6能力建設(shè)314
1.7實(shí)施315
2益處315
2.1國(guó)家/政府315
2.2海關(guān)316
2.3商界316
3世界海關(guān)組織全球貿(mào)易安全與便利標(biāo)準(zhǔn)317
3.1支柱一：海關(guān)與海關(guān)的合作317
3.2支柱一的標(biāo)準(zhǔn)318
3.3支柱二：海關(guān)與商界伙伴關(guān)系319
3.4支柱二的標(biāo)準(zhǔn)321
附1支柱一：海關(guān)與海關(guān)的合作網(wǎng)絡(luò)技術(shù)細(xì)則322
附2支柱一之附錄：集裝箱貨運(yùn)安全封志完整性計(jì)劃338
附3支柱二：海關(guān)與商界的伙伴關(guān)系技術(shù)細(xì)則342

參考文獻(xiàn)347