SOX法案404條款執(zhí)行工具：對(duì)管理者和審計(jì)者的實(shí)用輔助（第2版）

定　價(jià)：￥82.00

作　者：	[美] 邁克爾·拉莫斯著，李庭燎，時(shí)現(xiàn) 譯
出版社：	中國(guó)時(shí)代經(jīng)濟(jì)出版社
叢編項(xiàng)：	薩班斯-奧克斯利法案經(jīng)典文庫(kù)
標(biāo)　簽：	暫缺

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京東 (￥82.00)

ISBN：	9787511927224	出版時(shí)間：	2017-10-01	包裝：	平裝
開(kāi)本：	16開(kāi)	頁(yè)數(shù)：	285	字?jǐn)?shù)：

內(nèi)容簡(jiǎn)介

　　《SOX法案404條款執(zhí)行工具：對(duì)管理者和審計(jì)者的實(shí)用輔助（第2版）》為遵循薩班斯一奧克斯利法案404條款提供了高度可行而又簡(jiǎn)單實(shí)用的方法，不僅為公司精簡(jiǎn)遵循流程提供了詳細(xì)指導(dǎo)，而且使流程更易管理，并可在以后年度中反復(fù)使用。作為首席財(cái)務(wù)官、內(nèi)部審計(jì)師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所及獨(dú)立審計(jì)師的必讀書(shū)目，《SOX法案404條款執(zhí)行工具：對(duì)管理者和審計(jì)者的實(shí)用輔助（第2版）》提供了很多工作項(xiàng)目、審計(jì)清單和案例，網(wǎng)羅了所有關(guān)于404條款的新動(dòng)態(tài)。在全新改版后，作者積極采納了薩班斯一奧克斯利法案內(nèi)部控制測(cè)試與報(bào)告中的成功方法，將使所有參與計(jì)劃和執(zhí)行內(nèi)部控制有效性測(cè)試工作的人士受益。

作者簡(jiǎn)介

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圖書(shū)目錄

前言
第一部分管理工具
表格ADM-1 總體工作程序
表格ADM-2項(xiàng)目計(jì)劃概要
表格ADM-2A 項(xiàng)目組勝任能力和客觀性的總結(jié)列表
表格ADM-2B．1 重要賬戶(hù)和披露的確認(rèn)與記錄的工作表
表格ADM-2B．2 與重要賬戶(hù)和披露相關(guān)的業(yè)務(wù)流程的圖表
表格ADM-2C 識(shí)別內(nèi)部控制變化的調(diào)查詢(xún)問(wèn)范例
表格ADM-3 管理層審核清單
表格ADM4 內(nèi)部控制有效性的管理層報(bào)告編制清單
第二部分內(nèi)部控制設(shè)計(jì)的記錄
表格DOC-1 整體層級(jí)控制記錄的審核工作程序
表格DOC-1A 內(nèi)部控制有效性評(píng)估：審核整體層級(jí)控制記錄的總體方法
表格DOC-lB 內(nèi)部控制有效性評(píng)估：整體層級(jí)控制記錄審核的清單
表格DOC-2 審核作業(yè)層級(jí)控制記錄的工作程序
表格DOC-2A 內(nèi)部控制有效性評(píng)估：作業(yè)層級(jí)控制記錄審核的總體方法
表格DOC-2B 內(nèi)部控制有效性評(píng)估：重要交易或業(yè)務(wù)單元／經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的記錄審核清單
表格DOC-3 常規(guī)交易的記錄技術(shù)和選擇性范例
表格DOC4 評(píng)估SOX 404軟件的清單
第三部分內(nèi)部控制測(cè)試程序
整體層級(jí)控制測(cè)試工具
表格TST-ENT-1 觀察程序的總結(jié)和整體層級(jí)控制有效性的結(jié)論
表格TST-ENT-1A 小型公司整體層級(jí)控制清單
表格TST-ENT-2 整體層級(jí)控制有效性測(cè)試的工作程序
表格TST-ENT-3 整體層級(jí)控制測(cè)試索引：詢(xún)問(wèn)和調(diào)查
表格TST-ENT-3A 整體層級(jí)控制執(zhí)行有效性測(cè)試：詢(xún)問(wèn)記錄表管理層
表格TST-ENT-3B 整體層級(jí)控制執(zhí)行有效性測(cè)試：詢(xún)問(wèn)記錄表董事會(huì)成員
表格TST-ENT-3C 整體層級(jí)控制執(zhí)行有效性測(cè)試：詢(xún)問(wèn)記錄表審計(jì)委員會(huì)成員
表格TST-ENT-3D 整體層級(jí)控制執(zhí)行有效性測(cè)試：詢(xún)問(wèn)記錄表員工
表格TST-ENT-3E 員工調(diào)查范例
表格TST-ENT-4 整體層級(jí)控制測(cè)試索引：檢查記錄
表格TST-ENT-4A 整體層級(jí)控制執(zhí)行的檢查記錄工作表
表格TST-ENT-5 整體層級(jí)控制測(cè)試索引：觀察控制的執(zhí)行
表格TST-ENT-5A記錄觀察整體層級(jí)控制執(zhí)行的工作表
表格TST-ENT-6 整體層級(jí)控制測(cè)試索引：控制的重新執(zhí)行
表格TST-ENT-6A 記錄整體層級(jí)控制重新執(zhí)行的工作表
表格TST-ENT-7 IT一般控制有效性報(bào)告的復(fù)核工作程序
表格TST-ENT-7A 計(jì)劃和復(fù)核IT一般控制有效性測(cè)試的范圍
表格TST-ENT-8 執(zhí)行IT一般控制審核的工作程序
表格TST-ENT-8A 測(cè)試作業(yè)層級(jí)控制有效性的指導(dǎo)
表格TST-ACT-1 穿行測(cè)試指導(dǎo)和詢(xún)問(wèn)范例
表格TST-ACT-2 作業(yè)層級(jí)控制測(cè)試的范例測(cè)試程序
表格TST-ACT-2A 控制執(zhí)行有效性的范例測(cè)試程序：收入
表格TST-ACT-2B 控制執(zhí)行有效性的范例測(cè)試程序：采購(gòu)與費(fèi)用
表格TST-ACT-2C 控制執(zhí)行有效性的范例測(cè)試程序：現(xiàn)金收入和支付
表格TST-ACT-2D 控制執(zhí)行有效性的范例測(cè)試程序：工資
表格TST-ACT-3 審核審計(jì)準(zhǔn)則公告第70號(hào)第2類(lèi)報(bào)告的工作程序
表格TST-ACT-3A 審計(jì)準(zhǔn)則公告第70號(hào)第2類(lèi)報(bào)告審核清單