財(cái)務(wù)管理

目錄

項(xiàng)目一財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作準(zhǔn)備1
任務(wù)一認(rèn)知財(cái)務(wù)管理2
一、 財(cái)務(wù)管理的概念2
二、 企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)2
三、 企業(yè)財(cái)務(wù)關(guān)系3
四、 財(cái)務(wù)管理環(huán)節(jié)5
任務(wù)二確定財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)6
一、 財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)選擇7
二、 財(cái)務(wù)管理目標(biāo)的協(xié)調(diào)9
三、 財(cái)務(wù)管理的組織11
任務(wù)三分析財(cái)務(wù)管理的環(huán)境12
一、 經(jīng)濟(jì)環(huán)境12
二、 金融環(huán)境13
三、 法律環(huán)境16
項(xiàng)目小結(jié)17
課后實(shí)訓(xùn)17
項(xiàng)目二資金的時(shí)間價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值分析20
任務(wù)一復(fù)利的計(jì)算20
一、 資金時(shí)間價(jià)值的概念21
二、 單利的計(jì)算21
三、 復(fù)利的計(jì)算23
四、 名義利率與實(shí)際利率26
任務(wù)二年金的計(jì)算27
一、 普通年金28
二、 預(yù)付年金32
三、 遞延年金34
四、 永續(xù)年金37
任務(wù)三投資風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的計(jì)算38
財(cái)務(wù)管理
目錄一、 風(fēng)險(xiǎn)的概念及分類38
二、 風(fēng)險(xiǎn)的衡量40
三、 投資風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值43
四、 風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略44
項(xiàng)目小結(jié)46
課后實(shí)訓(xùn)47
項(xiàng)目三籌資管理52
任務(wù)一選擇籌資渠道和籌資方式53
一、 企業(yè)籌資渠道與方式53
二、 企業(yè)籌資的原則55
三、 權(quán)益資本籌資方式分析56
四、 負(fù)債資金籌資方式分析60
任務(wù)二預(yù)測(cè)企業(yè)資金需要量68
一、 銷售百分比法69
二、 資金習(xí)性預(yù)測(cè)法71
任務(wù)三計(jì)算企業(yè)資金成本74
一、 資金成本概述75
二、 個(gè)別資金成本的計(jì)算76
三、 綜合資金成本的計(jì)算79
任務(wù)四分析財(cái)務(wù)管理中的杠桿效應(yīng)80
一、 成本習(xí)性、邊際貢獻(xiàn)和息稅前利潤81
二、 經(jīng)營杠桿效應(yīng)分析83
三、 財(cái)務(wù)杠桿效應(yīng)分析84
四、 總杠桿效應(yīng)分析86
任務(wù)五確定最佳資本結(jié)構(gòu)89
一、 資本結(jié)構(gòu)概述89
二、 最佳資本結(jié)構(gòu)的確定方法90
項(xiàng)目小結(jié)94
課后實(shí)訓(xùn)95
項(xiàng)目四項(xiàng)目投資管理100
任務(wù)一認(rèn)知項(xiàng)目投資101
一、 投資的概念及分類101
二、 項(xiàng)目投資的概念及特點(diǎn)102
三、 項(xiàng)目投資的類型102
四、 項(xiàng)目投資的程序103
五、 項(xiàng)目投資計(jì)算期及資金構(gòu)成104
任務(wù)二測(cè)算投資項(xiàng)目的現(xiàn)金流量105
一、 現(xiàn)金流出量的內(nèi)容106
二、 現(xiàn)金流入量的內(nèi)容106
三、 凈現(xiàn)金流量的計(jì)算107
任務(wù)三評(píng)價(jià)投資項(xiàng)目109
一、 靜態(tài)評(píng)價(jià)指標(biāo)的計(jì)算與運(yùn)用109
二、 動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)指標(biāo)的計(jì)算與運(yùn)用111
項(xiàng)目小結(jié)117
課后實(shí)訓(xùn)117
項(xiàng)目五證券投資管理122
任務(wù)一認(rèn)識(shí)證券投資123
一、 證券及其種類123
二、 證券投資及其分類124
三、 證券投資的基本程序125
任務(wù)二確定債券投資的價(jià)值和收益率126
一、 債券投資的目的和特點(diǎn)126
二、 債券價(jià)值的計(jì)算127
三、 債券投資收益率的計(jì)算128
四、 債券投資的風(fēng)險(xiǎn)分析129
任務(wù)三確定股票投資的價(jià)值和收益率131
一、 股票投資的目的和特點(diǎn)131
二、 股票價(jià)值計(jì)算的基本模型132
三、 股票價(jià)值計(jì)算的具體運(yùn)用133
四、 股票投資收益率的計(jì)算135
任務(wù)四確定基金投資的價(jià)值和收益率136
一、 基金投資的概念和特點(diǎn)137
二、 基金的種類138
三、 基金的價(jià)值與報(bào)價(jià)139
四、 基金投資收益率140
項(xiàng)目小結(jié)141
課后實(shí)訓(xùn)141
項(xiàng)目六營運(yùn)資金管理145
任務(wù)一現(xiàn)金管理146
一、 營運(yùn)資金概述146
二、 現(xiàn)金管理概述148
三、 最佳現(xiàn)金持有量的確定150
四、 現(xiàn)金的日常管理153
任務(wù)二應(yīng)收賬款管理155
一、 應(yīng)收賬款的功能155
二、 應(yīng)收賬款的收益和成本156
三、 應(yīng)收賬款的信用政策157
四、 應(yīng)收賬款的日常管理160
任務(wù)三存貨管理162
一、 存貨的功能163
二、 存貨的成本163
三、 存貨經(jīng)濟(jì)訂貨批量決策164
四、 存貨的日常管理167
項(xiàng)目小結(jié)169
課后實(shí)訓(xùn)170
項(xiàng)目七收益分配管理174
任務(wù)一確定利潤分配的程序174
一、 利潤分配的概念175
二、 利潤分配的原則175
三、 利潤分配的程序176
任務(wù)二選擇股利分配政策177
一、 影響股利政策選擇的因素178
二、 股利分配政策180
任務(wù)三制訂股利分配方案184
一、 股利支付方式184
二、 股利支付程序186
項(xiàng)目小結(jié)187
課后實(shí)訓(xùn)188
項(xiàng)目八預(yù)算管理191
任務(wù)一認(rèn)知預(yù)算的編制192
一、 預(yù)算管理的概述192
二、 預(yù)算的編制方法195
任務(wù)二編制現(xiàn)金預(yù)算及預(yù)計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表201
一、 編制現(xiàn)金預(yù)算202
二、 編制預(yù)計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表210
項(xiàng)目小結(jié)212
課后實(shí)訓(xùn)212
參考文獻(xiàn)217
附錄218