2013最新版證券從業(yè)資格考試輔導教材：證券發(fā)行與承銷（依據(jù)2012年7月最新考試大綱編寫）

前言
緒論

第一章 證券經(jīng)營機構的投資銀行業(yè)務
考點網(wǎng)絡圖
考綱要求
考點知識清單
考點1 投資銀行業(yè)的含義
考點2 國外投資銀行業(yè)的發(fā)展歷史
考點3 我國投資銀行業(yè)發(fā)行監(jiān)管制度的演變
考點4 我國股票發(fā)行方式的演變
考點5 我國股票發(fā)行定價的演變
考點6 我國債券管理制度的發(fā)展歷史
考點7 證券公司的業(yè)務資格條件
考點8 保薦機構的資格
考點9 保薦代表人的資格
考點10 中國證監(jiān)會對保薦機構和保薦代表人資格的核準
考點11 中國證監(jiān)會對保薦機構和保薦代表人實行注冊登記管理
考點12 國債的承銷業(yè)務種類和期限
考點13 國債的承銷業(yè)務資格
考點14 國債承銷業(yè)務的申請與審批
考點15 投資銀行業(yè)務內(nèi)部控制的總體要求
考點16 證券公司承銷業(yè)務的風險控制
考點17 證券承銷業(yè)務中的不當行為及相應處罰
考點18 投資銀行業(yè)務的監(jiān)管
考點19 核準制的含義及特點
考點20 證券發(fā)行上市的保薦制度
考點21 中國證監(jiān)會對保薦機構和保薦代表人的監(jiān)管
考點22 中國證監(jiān)會對投資銀行業(yè)務的非現(xiàn)場檢查
考點23 中國證監(jiān)會對投資銀行業(yè)務的現(xiàn)場檢查
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權威預測題
參考答案及詳解

第二章 股份有限公司概述
考點網(wǎng)絡圖
考綱要求
考點知識清單
考點1 股份有限公司的設立原則、方式、條件和程序
考點2 股份有限公司發(fā)起人的含義、資格及法律地位
考點3 股份有限公司章程的性質(zhì)、內(nèi)容及修改的有關規(guī)定
考點4 有限責任公司與股份有限公司的差異
考點5 有限責任公司與股份有限公司的變更要求和變更程序
考點6 股份有限公司的資本
考點7 股份有限公司股份的含義和特點
考點8 股份的分派、收回、設質(zhì)和注銷的有關規(guī)定
考點9 股份有限公司的公司債券的含義和特點
考點10 股份有限公司股東的權利和義務
考點11 股份有限公司控股股東和實際控制人的定義及行為規(guī)范
考點12 股份有限公司股東大會的構成及職權
考點13 上市公司股東大會的運作和議事規(guī)則
考點14 股份有限公司股東大會決議程序和會議記錄
考點15 股份有限公司董事的資格和任免機制
考點16 股份有限公司董事的職權和義務
考點17 董事長、董事會會議運作和議事規(guī)則
考點18 董事會的職權和決議
考點19 股份有限公司的經(jīng)理
考點20 股份有限公司的監(jiān)事會
考點21 上市公司組織機構的特別規(guī)定
考點22 關于股份有限公司財務會計的一般規(guī)定
考點23 股份有限公司的利潤分配
考點24 公司的公積金及其用途
考點25 股份有限公司合并和分立的含義和程序
考點26 股份有限公司的解散和清算
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權威預測題
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第三章 企業(yè)的股份制改組
考點網(wǎng)絡圖
考綱要求
考點知識清單
考點1 企業(yè)股份制改組的目的
考點2 企業(yè)股份制改組的法律、法規(guī)要求
考點3 擬發(fā)行上市公司改組的規(guī)范要求
考點4 企業(yè)改組為擬上市股份有限公司的程序
考點5 股份制改組時清產(chǎn)核資的內(nèi)容
考點6 股份制改組時清產(chǎn)核資的程序
考點7 清產(chǎn)核資的組織
考點8 股份制改組時國有資產(chǎn)產(chǎn)權的界定及折股
考點9 股份制改組時土地使用權的處置
考點10 股份制改組時非經(jīng)營性資產(chǎn)的處置
考點11 股份制改組時無形資產(chǎn)的處置
考點12 股份制改組資產(chǎn)評估的含義和范圍
考點13 股份制改組時資產(chǎn)評估的程序
考點14 股份制改組的資產(chǎn)評估報告
考點15 股份制改組時資產(chǎn)評估的基本方法
考點16 境外募股公司股份制改組的資產(chǎn)評估
考點17 股份制改組的會計報表審計
考點18 股份制改組的法律審查
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權威預測題
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第四章 首次公開發(fā)行股票的準備和推薦核準程序
考點網(wǎng)絡圖
考綱要求
考點知識清單
考點1 保薦業(yè)務
考點2 首次公開發(fā)行股票申請文件
考點3 招股說明書
考點4 招股說明書摘要
考點5 資產(chǎn)評估報告
考點6 審計報告的含義、內(nèi)容及類型
考點7 贏利預測審核報告（如有）
考點8 法律意見書和律師工作報告
考點9 輔導報告的含義及應注意事項
考點10 在主板上市的公司首次公開發(fā)行股票的條件
考點11 在創(chuàng)業(yè)板上市的公司首次公開發(fā)行股票的條件
考點12 首次公開發(fā)行股票的輔導和內(nèi)核
考點13 首次公開發(fā)行股票的核準程序
考點14 發(fā)審委對首次公開發(fā)行股票的審核工作
考點15 關于發(fā)行人報送申請文件后變更中介機構的要求
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權威預測題
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第五章 首次公開發(fā)行股票并上市的操作
考點網(wǎng)絡圖
考綱要求
考點知識清單
考點1 中國證監(jiān)會關于新股發(fā)行體制改革的指導意見
考點2 股票的估值方法
考點3 投資價值研究報告的要求及內(nèi)容
考點4 首次公開發(fā)行股票的詢價與定價
考點5 首次公開發(fā)行股票的基本原則
考點6 向戰(zhàn)略投資者配售
考點7 向參與網(wǎng)下配售的詢價對象配售的條件及限定類別
考點8 向參與網(wǎng)上發(fā)行的投資者配售
考點9 股票發(fā)行中的其他發(fā)行方式
考點10 超額配售選擇權的概念及其實施、行使和披露
考點11 回撥機制
考點12 中止發(fā)行機制
考點13 首次公開發(fā)行的具體操作
考點14 承銷的相關規(guī)定
考點15 股票上市的條件
考點16 股票鎖定的一般規(guī)定及董事、監(jiān)事和高級管理人員所持股票的特別規(guī)定
考點17 股票的上市保薦和持續(xù)督導
考點18 股票上市申請和上市協(xié)議
考點19 剩余證券的處理
考點20 創(chuàng)業(yè)板發(fā)行、上市、持續(xù)督導的一般規(guī)定
考點21 關于創(chuàng)業(yè)板上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員買賣本公司股票的規(guī)定
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權威預測題
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第六章 首次公開發(fā)行股票并上市的信息披露
考點網(wǎng)絡圖
考綱要求
考點知識清單
考點1 信息披露的制度規(guī)定
考點2 信息披露的方式
考點3 信息披露的原則
考點4 信息披露的事務管理
考點5 《關于進一步提高首次公開發(fā)行股票公司財務信息披露質(zhì)量有關問題的意見》
考點6 招股說明書的編制和披露的規(guī)定
考點7 招股說明書的一般內(nèi)容與格式
考點8 發(fā)行公告的披露
考點9 詢價區(qū)間公告、發(fā)行結果公告
考點10 股票上市公告書編制和披露的要求
考點11 股票上市公告書的內(nèi)容與格式
考點12 首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市投資風險特別公告
考點13 創(chuàng)業(yè)板招股說明書的編制和披露的特殊規(guī)定
考點14 上市公告書的特殊披露要求
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第七章 上市公司發(fā)行新股并上市
考點網(wǎng)絡圖
考綱要求
考點知識清單
考點1 上市公司公開發(fā)行新股的基本條件、一般規(guī)定、配股的特別規(guī)定、增發(fā)的特別規(guī)定
考點2 新股發(fā)行的申請程序
考點3 保薦機構（主承銷商）的盡職調(diào)查
考點4 新股發(fā)行的申請文件
考點5 上市公司發(fā)行新股的推薦核準程序-- 保薦機構（主承銷商）的推薦
考點6 上市公司發(fā)行新股的推薦核準程序-- 中國證監(jiān)會的核準
考點7 增發(fā)的發(fā)行方式
考點8 配股的發(fā)行方式
考點9 新股發(fā)行增發(fā)及上市業(yè)務操作流程
考點10 新股發(fā)行配股及上市業(yè)務操作流程
考點11 申請過程中的信息披露
考點12 上市公司發(fā)行新股信息披露的一般要求
考點13 增發(fā)和配股過程中的信息披露
考點14 上市公司發(fā)行新股時招股說明書的編制和披露
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第八章 可轉(zhuǎn)換公司債券及可交換公司債券的發(fā)行并上市
考點網(wǎng)絡圖
考綱要求
考點知識清單
考點1 可轉(zhuǎn)換公司債券的概念
考點2 可轉(zhuǎn)換公司債券的股份轉(zhuǎn)換與債券償還
考點3 可轉(zhuǎn)換債券的贖回及回售的概念
考點4 可轉(zhuǎn)換債券的發(fā)行條件
考點5 可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行條款的設計要求
考點6 可轉(zhuǎn)換公司債券的定價
考點7 可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行的申報程序
考點8 可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行申請文件的基本要求及申請文件目錄
考點9 可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的核準程序
考點10 可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行
考點11 可轉(zhuǎn)換公司債券的上市
考點12 可轉(zhuǎn)換公司債券的信息披露
考點13 可轉(zhuǎn)換公司債券上市的信息披露
考點14 上市后信息披露
考點15 可交換公司債券的含義
考點16 申請發(fā)行可交換公司債券應滿足的條件
考點17 預備用于交換的上市公司股票應具備的條件
考點18 可交換公司債券的主要條款
考點19 可交換公司債券的操作程序及其他
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權威預測題
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第九章 債券的發(fā)行與承銷
考點網(wǎng)絡圖
考綱要求
考點知識清單
考點1 我國國債的發(fā)展概況
考點2 我國國債的發(fā)行方式
考點3 記賬式國債的承銷程序
考點4 憑證式國債的承銷程序
考點5 國債銷售價格及其影響因素
考點6 地方政府債券的發(fā)行與承銷
考點7 金融債券的發(fā)行條件
考點8 申請金融債券發(fā)行應報送的文件
考點9 金融債券發(fā)行的操作要求
考點10 金融債券的登記、托管與兌付
考點11 金融債券的信息披露
考點12 金融債券參與機構的法律責任
考點13 商業(yè)銀行次級債務
考點14 保險公司次級債務
考點15 證券公司次級債務
考點16 混合資本債券
考點17 企業(yè)債券的發(fā)行
考點18 企業(yè)債券發(fā)行的申報與核準
考點19 企業(yè)債券在銀行間市場的上市流通
考點20 公司債券的發(fā)行條件
考點21 公司債券發(fā)行的條款設計要求及其他安排
考點22 公司債券發(fā)行方式
考點23 公司債券發(fā)行的申報與核準
考點24 對公司債券發(fā)行的監(jiān)管
考點25 公司債券在證券交易所上市的條件
考點26 公司債券上市制度及核準
考點27 公司債券上市的停牌與復牌及暫停與終止
考點28 信息披露及持續(xù)性義務
考點29 公司債券在銀行間債券市場的發(fā)行人賬戶
考點30 公司債券的信息披露
考點31 公司債券評級方法、評級制度與評級的組織
考點32 短期融資券的發(fā)行注冊
考點33 短期融資券的發(fā)行規(guī)模與資金使用
考點34 短期融資券發(fā)行的操作要求
考點35 短期融資券的信息披露
考點36 持有人會議的相關規(guī)定
考點37 中期票據(jù)的發(fā)行與承銷
考點38 中小非金融企業(yè)集合票據(jù)
考點39 證券公司發(fā)行債券的條件
考點40 證券公司債券發(fā)行條款設計要求及其他安排
考點41 證券公司債券發(fā)行的申報與核準
考點42 證券公司債券的上市與交易
考點43 發(fā)行證券公司債券有關的信息披露
考點44 信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務的參與者
考點45 中國銀監(jiān)會對資產(chǎn)支持證券發(fā)行的管理
考點46 中國人民銀行對資產(chǎn)支持證券發(fā)行的核準
考點47 資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的信息披露
考點48 資產(chǎn)證券化的稅收政策安排
考點49 國際開發(fā)機構人民幣債券的發(fā)行與承銷
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權威預測題
參考答案及詳解

第十章 外資股的發(fā)行
考點網(wǎng)絡圖
考綱要求
考點知識清單
考點1 境內(nèi)上市外資股的含義及投資主體
考點2 境內(nèi)上市外資股的發(fā)行與上市條件
考點3 境內(nèi)上市外資股的發(fā)行方式
考點4 境內(nèi)上市外資股的發(fā)行準備
考點5 H股的發(fā)行方式
考點6 中國證監(jiān)會關于企業(yè)申請境外上市的要求
考點7 H股發(fā)行的工作步驟
考點8 H股發(fā)行的核準程序
考點9 香港創(chuàng)業(yè)板市場的上市條件
考點10 內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市的條件
考點11 上市公司所屬企業(yè)境外上市的條件
考點12 上市公司所屬企業(yè)申請境外上市需要表決的事項
考點13 外資股招股說明書的形式、內(nèi)容和編制過程
考點14 國際推介與詢價
考點15 國際分銷與配售
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參考答案及詳解

第十一章 公司收購
考點網(wǎng)絡圖
考綱要求
考點知識清單
考點1 公司收購的形式
考點2 公司收購的業(yè)務流程
考點3 財務顧問在公司收購中的作用
考點4 公司反收購策略
考點5 上市公司收購的有關概念
考點6 上市公司收購的權益披露
考點7 要約收購規(guī)則
考點8 要約收購義務的豁免
考點9 上市公司收購中的財務顧問
考點10 上市公司收購共性問題關注要點
考點11 上市公司收購的監(jiān)管
考點12 外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的適用范圍及例外情況的規(guī)定
考點13 外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)規(guī)定的并購方式、要求及涉及的政府職能部門
考點14 外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的基本制度
考點15 外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的審批與登記
考點16 外國投資者以股權作為支付手段并購境內(nèi)公司的有關規(guī)定
考點17 外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)安全審查制度
考點18 外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的其他有關規(guī)定
考點19 外國投資者對上市公司的戰(zhàn)略投資原則
考點20 外國投資者對上市公司進行戰(zhàn)略投資的要求
考點21 外國投資者的資格要求
考點22 外國投資者進行戰(zhàn)略投資的程序
考點23 外國投資者進行戰(zhàn)略投資后的變更及處置
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權威預測題
參考答案及詳解

第十二章 公司重組與財務顧問業(yè)務
考點網(wǎng)絡圖
考綱要求
考點知識清單
考點1 重大資產(chǎn)重組的原則
考點2 《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的適用范圍
考點3 重大資產(chǎn)重組行為的界定
考點4 重大資產(chǎn)重組的程序
考點5 重大資產(chǎn)重組的信息管理
考點6 發(fā)行股份購買資產(chǎn)的特別規(guī)定
考點7 重大資產(chǎn)重組后再融資的有關規(guī)定
考點8 上市公司重大資產(chǎn)重組共性問題審核意見關注點
考點9 重大資產(chǎn)重組的監(jiān)管管理和法律責任
考點10 并購重組審核委員會工作規(guī)程適用事項
考點11 并購重組委員會的組成
考點12 并購重組委員會及委員的職責
考點13 并購重組委員會會議
考點14 對并購重組委員會審核工作的監(jiān)督
考點15 上市公司并購重組財務顧問業(yè)務許可
考點16 并購重組財務顧問的業(yè)務規(guī)則
考點17 上市公司并購重組財務顧問的監(jiān)督管理與法律責任
考點18 《上市公司并購重組財務顧問專業(yè)意見附表》填報要求
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